小金库复查实施方案

为贯彻落实中央企业小金库专项治理工作会议精神，根据《中国中煤能源集团有限公司小金库专项治理工作实施方案》部署，结合中煤集团对公司小金库专项治理工作重点检查中提出的整改意见，决定月日开始对各单位小金库清理工作情况进行复查，现就开展小金库专项治理复查工作提出如下实施方案。
　　一、统一思想，提高认识，真正高度重视小金库专项治理工作
　　深入开展小金库专项治理工作，不仅对推进公司党风廉政建设和反腐倡廉工作、加强勤廉双优干部队伍建设、保障公司健康发展具有重要而深远的意义，更是公司深入落实科学发展观、促进经营管理上水平、提高公司发展质量的必然要求。近来，公司在应对市场竞争、深化内部改革、创新体制机制、加强经营管理、市场开拓转型、推动科学发展方面取得了突出成效，保持了持续、健康、快速发展的势头。但是，也必须清醒地认识到，公司矿建施工项目点多分散线长、流动性大、环境复杂、管理水平不一、管控难度大，经营管理中仍然存在一些不容忽视的问题，设立小金库现象易发多发。特别是个别单位违反中煤集团和公司管理规定，有令不行、有禁不止，废旧物资销售、劳务收入款项不及时入账，设备、房产出租不签合同或者签订阴阳合同、虚列材料费、工程分包、项目部吃空饷等等，都可能成为滋生小金库的土壤。这些不仅影响会计信息的真实性和收入分配的公平性，而且扰乱生产经营秩序，违背科学发展要求，在职工群众中造成了恶劣影响，严重损害了企业形象。
　　从前一阶段小金库专项治理自查自纠工作开展情况看，仍存在工作开栈平衡的问题。少数单位工作质量不高，个别单位严重推诿拖拉，对小金库专项治理工作重视程度不够，存在走过场、敷衍应付心理。存在问题较多的单位，公司将逐个下发《监察建议书》，必须在月日前完成整改；经复查发现问题依然存在或者出现新问题的，将通报批评并责令整改；问题严重的，要追究主要负责人责任，并与公司XX度党风廉政建设责任考评相结合，实行一票否决。
　　各单位、各部门、各级领导人员必须清醒认识设立和使用小金库的腐蚀性、危害性，必须高度重视小金库专项治理工作的重要性和紧迫性，认真学习中央、国资委和中煤集团治理小金库的政策精神，充分认识中煤集团铲除小金库经济毒瘤的坚强决心，广泛深入动员部署，认真开展自查自纠，切实抓好整改落实。要通过开展小金库专项治理工作，进一步加强内部控制，完善体制机制，堵塞管理漏洞，建立防治小金库的长效机制，彻底铲除滋生小金库的土壤。
　　二、端正态度，明确任务，落实专项治理工作的总体要求和基本原则
　　公司小金库专项治理工作的总体要求是：认真贯彻落实中央、国资委和中煤集团有关文件精神、政策规定和工作要求，全面摸清小金库产生的根源与存在形式，坚决取缔设立和使用小金库等违法违纪活动，彻底排查可能转化为小金库的各种隐患，及时堵塞资金和资产管理漏洞，促进建章立制，完善内控机制，着力构建公司防治小金库、实现科学发展、安全发展、健康发展的长效机制。，