第六条各项行政事业经费实行统一管理，各办涉及经济业务时，报经领导批准，到财政所领取加盖财务专用章的合法票据办理相关业务，不得使用其它自制发票或高教网教育收据。原则上当日取得的收入当日存入指定的银行帐户，做到先收后支，实行收支“两条线"，严禁“坐收坐支”和挪用各项收入款，违反收入管理规定的有关责任人，按国家法律、法规进行处理，情节严重移送司法机关处理。

第三章支出管理

第七条各项支出由镇财政实行集中统一管理，统一核算。镇财政所根据全年预算，合理安排各项支出，做到先收后支，略有结余，不列赤字。对专项资金要做到专款专用，以保障专项项目的正常运转。对大型建设项目，应由审计部门进行工程预、决算的审计，以保证资金的安全性和资金的有效、合理、合规、合法的使用。

第八条坚持“一支笔”审批制度，严格财务报销制度，各项支出均由书记、镇长签字列支。

领导签字审批权限：500元以下由镇长签字列支;500元以上经镇长签字、镇党委书记审签后方可报销;5000以上大额开支由党委、政府集体研究决定。

报销程序：在财务办理报销的票据、原始凭证，必须注明经办人、经办事由，由各办负责人、分管领导签字据实，主管领导签字审批后，方可报销。会计人员对报销手续和报销票据是否合规审核，会计人员有权拒付不符合手续和规定的票据。各办负责人、分管领导应对开展各笔经济业务的票据真实性负责。签字、报销时限：所有开支票据原则上在7个工作日内办结。

第九条经费支出要有保有压。本着“一要吃饭，二要建设”的原则，在保证职工工资及时足额发放，保证镇村两级机构正常运转的基础上，保证重点项目开支，压缩不合理开支，保证专项经费的正确使用。

第十条加强水、电和日常办公经费开支管理。坚决杜绝浪费水、电的现象，发扬节约一张纸、一度电、一滴水的精神;爱护公共财物，并不得将公物据为已有，损坏公物，照价赔偿。日常公用开支(含报刊杂志、办公用品、工具书籍、车辆维修、劳务、会务培训等)，原则上由分管领导向主要领导报告批准后，由财务部门统一进行办理、结算，各部门不得随意安排或购置，以保证单位对资金、资产的调配、管理使用。

第十一条各办、所要本着节约使用电话费的原则，杜绝利用公话进行私聊。

第十二条干部、职工因工作需要向镇财政借支款项的，要出具借款凭条，注明还款时限，分管领导签意见后，按金额审批权限的规定批准后做到借款到期归还。到期因工作待处理完时，应及时向财务人员书面说明并请领导延期，否则将在本人工资中逐月扣除。