收益率年初持有份数*年初基金单位净值

56、机会成本=现金持有量x有价证券利率(或报酬率)

57、现金管理相关总成本=持有机会成本+固定性转换成本

58、最佳现金持有量：Q=(2TF/K)1/2式中：Q为最佳现金持有量;T为一个周期内现金总需求量;F为每次转换有价证券的固定成本;K为有价证券利息率

59、最低现金管理相关总成本：(TC)=(2TFK)1/2

60、应收账款机会成本=维持赊销业务所需要的资金*资金成本率

61、应收账款平均余额=年赊销额/360*平均收账天数

62、维持赊销业务所需要的资金=应收账款平均余额*变动成本/销售收入

63、应收账款收现保证率=(当期必要现金支出总额-当期其它稳定可靠的现金流入总额)/当期应收账款总计金额

64、存货相关总成本=相关进货费用+相关存储成本=存货全年计划进货总量/每次进货批量*每次进货费用+每次进货批量/2*单位存货年存储成本

65、经济进货批量：Q=(2AB/C)1/2式中：Q为经济进货批量;A为某种存货年度计划进货总量;B为平均每次进货费用;C为单位存货年度单位储存成本

66、经济进货批量的存货相关总成本：(TC)=(2ABC)1/2

67、经济进货批量平均占用资金：W=PQ/2=P(AB/2C)1/2

68、年度最佳进货批次：N=A/Q=(AC/2B)1/2

69、允许缺货时的经济进货批量：Q=[(2AB/C)(C+R)/R]1/2

70、缺货量：S=QC/(C+R)式中：S为缺货量;R为单位缺货成本

71、存货本量利的平衡关系：

利润=毛利-固定存储费-销售税金及附加-每日变动存储费x储存天数

72、每日变动存储费=购进批量*购进单价*日变动储存费率

或：每日变动存储费=购进批量*购进单价*每日利率+每日保管费用

73、保本储存天数=(毛利-固定存储费-销售税金及附加)/每日变动存储费

74、目标利润=投资额*投资利润率

75、保利储存天数=(毛利-固定存储费-销售税金及附加-目标利润)/每日变动存储费

76、批进批出该商品实际获利额=每日变动储存费*(保本天数-实际储存天数)