我们试图通过宏观(制度缺陷)与微观(个人理财)这两个空间维度，以及历史(过往教训)和未来(改革展望)这两个时间维度，来勾画出一个立体的住房公积金全貌。

宏观分析篇

公积金的五大乱象

　　围绕公积金存在的种种问题发展至今，早已深入骨髓。冰冻三尺非一日之寒，公积金，想说爱你不容易!

　　公积金制度之所以饱受诟病，总体来看，主要有以下五大乱象。

乱象一：济富不济贫

　　现行公积金制度最为人诟病的就是济富不济贫。当年从新加坡引入一整套社保制度时，养老、医疗、失业保险都采取强制缴费制度，由社保局统一征收管理。考虑到我国各地经济发展差异较大，因此住房公积金并没有成为社保的一部分而要求在全国范围内统一强制推行，导致不同地区、不同所有制的企业和机关事业单位缴纳公积金的积极性和金额大不相同。许多经营不规范，利润较微薄的民营企业想方设法逃避给员工缴纳公积金的责任。

　　调查显示，全国住房公积金的缴存人数是9100余万人，其中政府机关和事业单位的公积金缴存人数就高达6100多万人，导致名义上我国公积金已覆盖约78%的城镇职工，但非公有制企业职工缴存住房公积金的比例却不足20%，这意味着超过80%的非公有制企业职工，未享有住房公积金保障。而与国企或机关事业单位工作人员相比，民企员工的收入相对更低，这就导致穷人反而无法享受公积金的怪相。

　　更严重的不公在于，在那些缴纳了公积金的员工中，同样存在两极分化现象。一边是大量民企职工虽纳入公积金体系却按最低法定标准缴费，另一边却是大量国有企业尤其是垄断行业的国企以及机关事业单位工作人员在以最高标准给职工缴纳公积金后，还缴纳了金额更高的补充公积金。去年年底网上流行晒工资单时，许多人发现，不同行业的员工，公积金最高与最低之间相差超过30倍!其中银行最高，月缴存额高达数千元，而一些民企和编制外国企和事业单位员工，每月公积金仅200多元。这就导致两个基本工资相同的员工，一边是民企员工每月缴纳的公积金只有200元，对缓解购房压力根本毫无作用;另一边是国企员工每月公积金和补充公积金缴纳数千元，每月房贷基本可以靠公积金抵充，轻松购房无压力。

　　由此可见，由于缺乏统一标准和强制性，公积金制度在一定程度上已沦为国家财政对公职人员以及垄断国企对职工发放工资外福利的工具，公积金制度设立时的全民普惠初衷几乎消失殆尽。真正需要住房保障的低收入者在缴纳了公积金后，却因没有购房能力而无法享受制度优惠，反而让那些高收入阶层占到了制度的便宜。这种借公积金制度变相发放福利，客观上又变成了体制内高收入阶层避税的工具，从而进一步拉大了贫富差距，引发社会阶层之间情绪对立。