市审计办事处财务开支及后勤管理规定
　　()办公设备的维修管理：办公设备非人为的损坏需要维修时，由财产使用人提出申请，经财产管理责任人（本科科长）签字报综合科审查，经主任或财审会同意后，由综合科安排实施，经使用人验收后办理结算手续，由财产使用人、财产管理责任人、维修负责人同签字，按审批权限核报。
　　()办公场所的日常维修由综合科负责。
　　、业务招待费支出的管理。办事处来客需招待时，综合科负责人提出招待意见，报经主任批准后，由综合科负责统一安排，到指定地点就餐、住宿，综合科统一结算，当月结清。
　　严格业务招待标准的管理，一般就餐标准每人每餐不超过元（不含烟酒），特殊情况,经主任同意后可提高接待标准。就餐烟酒自带，严禁在酒店随意拿烟酒，烟酒管理实行签字领用制度,领用人签字方可办理。
　　工作人员加班，确需用餐的，须经主任批准，由综合科安排，一律在内部食堂就餐，标准按照人均元执行。
　　、其他费用支出管理。根据具体情况按审批权限执行。
　　、临时借款管理。原则上不得借支公款，特殊情况因公事确需借支公款的，由借款人提出借款申请，写明借款理由和数额，经主任同意后，方可借支，并在公务处理后日内报帐归还借款，否则下月起从借款人工资中扣除。
　　六条:固定资产管理
　　、综合科负责对所配备的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物进行管理，分别按办公室等逐项建立《财产器具管理台帐》(见附件)，各有关责任人在财产器具管理台帐上签字以示负责。《财产器具管理台帐》一式两份，由综合科及财产器具管理责任人各一份。办公室财产、办公机具不得随意搬动或调整，需调整的由内部统一安排。《财产器具管理台帐》每半由综合科财务管理人员和财产器具管理责任人核对一次，若有丢失、损坏，视其具体情况予以处理。
　　、各科室、办公室的办公设备、低值易耗品、固定资产等实物由各科负责人指定兼职人员管理，如管理人员工作调动，各科负责人应及时指定人员接管，并由综合科负责监交。
　　、办事处《财产器具管理台帐》所列财产，未经办事处主任批准，一律不准外借。
　　本办法从XX月日起正式执行。，