入银行，不得保留帐外公款和不得未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围的限额坐支现金。I． 对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用，签发支票所使用的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。J． 出纳人员不得监管收入、费用、债券、债务帐薄的登记工作以及稽核和工作和会计档案保管工作。.) 进货、存货及成本核算员:A. 会同有关部门制定材料管理与核算实施办法.B. 定期检查分析储备资金定额的执行情况,控制材料资金采购支出,正确计算材料采购成本.C. 对购入的材料,认真审查发票,帐单等结算凭证,及时办理结算手续,核算采购成本和费用.D. 按月进行材料稽核工作,核对存货明细帐.E. 定期对存货进行清查盘点,对清查中发现的盈亏,报废,及短缺,损坏,丢失的材料,应查明原因,分别不同情况,经批准后进行处理.F. 按照成本核算的有关规定,正确掌握成本开支标准.G. 会同有关部门建立健全各项原始纪录,计划成本等制度,正确核算成本.H. 其他与进货成本核算的必要工作..) 销售核算及办税员:A. 会同有关部门,结合本公司实际,按照有关规定,制定适合本公司的销售核算程序.B. 根据公司的销售程序,客户信誉,库存状况审查出库.C. 根据销售情况,及时开具销售发票.D. 及时,准确核算公司销售情况,计算销项税金.E. 定期,不定期会同业务人员与客户核对往来帐目.对不符点及时汇报会计主管,以便组织力量及时查找原因.F.. 按月核算销售成本.G.. 按照税收制度,进行纳税申报..) 其他:A. 进行会计档案的整理,保管等工作.B. 组织会计人员培训,会计职称的考评..) 会计主管:A. 认真贯彻国家的经济工作方针,政策,根据公司的具体情况制定各项财务会计制度.B. 设置会计机构内部的工作岗位,充分体现内部牵制制度.设立具有考核指标的岗位责任制.C. 编制、季、月的财务计划,并监督执行.D. 参与审查经济合同、协议及其他经济文件.E. 对所有的制单人员制作的会计凭证进行审核,登记会计帐簿,对会计帐薄进行审核.F、 其他二部分 重大经济业务事项的决策和执行制度一章 总则重大经济业务事项是指公司重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项，对公司资产和负债及利润有重大影响的事项。因