更新时间:2018-08-17 16:51作者:王新老师
(六)计算机系统的功能还不能完全满足实际工作的需要。检查中发现物资管理中计算机系统功能上还存在不足,主要表现为:一是审批手续繁琐,审批周期较长,营具及材料的采购通过后勤综合管理信息平台传递申请单,逐级报基层领导、科领导、部领导审批,需要少则一星期、多则一个月的时间,这种情况下,往往是先采购然后等呈批件。二是由于计算机和网络系统功能的不完善,有的单位重新设立了手工账簿,弱化了计算机账簿的管理,形成手工账和计算机账并存,并且两套账目之间无法核对。三是具体的物资使用消耗单位管理薄弱,各科室的计算机系统缺乏对医用耗材的统计功能,无法统计当天的消耗数量,科室未指派专人负责医用耗材的管理,请领单据保管不够完善。四是网络系统存在数据丢失的现象。
四、几点建议
(一)增强采购预算制定的科学性,加大预算管理力度。一是科学编制采购预算,在细化预算支出结构的基础上,采用零基预算,科学安排预算项目和经费指标。财务部门应当加强调研论证以及与业务部门的沟通联系,做到预算安排与实际工作紧密结合,增强预算的操作性和指导性。二是完善预算监控机制,由业务部门提出分项预算,由财务部门汇总审核,经审计部门审查后报院党委审批。一旦形成年度预算,必须严格执行,如有特殊情况,必须经严格的报批来调整或追加预算。三是加强预算经费的管控力度,财务部门在强化总量控制的基础上,加强分项预算的管理,把好审核报销关,确保开支内容和经费都在预算范围之内,杜绝超预算和无预算采购。
(二)进一步规范招投标采购,强化合同管理。一是规范物资采购方式,根据市场货源情况,可以区分公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源采购等方式。制定XX物资采购的规章制度,明确不同采购方式的适用范围与条件,市场货源充足的物资必须进行招投标采购。二是规范采购文书,物资采购都必须经过立项报批、招投标或谈判、报批拟定的供应商、签订合同等阶段,每一阶段都必须形成相应的文件,并指派专人整理归档。三是规范合同管理,每一项采购都应当签订合同,形成双方法律性的权利和义务,确保采购活动的顺利进行。
(三)实行物资统管,加强对二级库房的管理。根据XX实物资产管理规定,物资采购、库管、使用职责应当相分离。当前,手术室、介入医学科分别储存有较大数额的医用器械和高值耗材,发挥着器械库的二级库房的作用,承担着物资保管和使用的双重职能。建议实行物资统管,由器械库派人负责手术室和介入医学科库房的管理,一是可以减轻手术室和介入医学科的工作负担和管理难度,二是实现物资库存的集中管理,库管和使用岗位相分离,更好地形成内部监督与控制。