税延型养老险渐近 每月500元购险少缴百元

名词解释

　　个人税收递延型养老保险，是指所缴纳的保险金在一定比例之内，可以在个人所得税前扣除，有别于目前个人收入纳税后才缴纳保险金的做法。在美国等发达国家，对于个人年金实行税收优惠是普遍做法，旨在鼓励居民主动投保养老险，增强自我养老保障水平。

　　近日，有消息称个税递延型养老保险试点实施细则已经上报至中国保监会，最后将由财政部牵头多方监管部门进行审核。税收优惠型保险产品离消费者越来越近，作为保险业试点的上海正开始准备迎接个人税延型养老保险产品的到来。

　　而养老保险公司已经跃跃欲试。继中国人寿养老险公司上海市分公司开业后，泰康养老险公司日前又获准筹建上海分公司。五家养老保险公司将悉数聚集上海。

惠及消费者

　　在购买保险和领取保险金的时候，投保人处于不同的生命阶段，领取时再纳税一般会少很多，即在购买保险和领取保险金时，两者的边际税率有非常大的区别。资深保险理财师蒋政委介绍说，养老保险税收递延对于投保人有非常大的税收优惠。此外，所得税的起征点不断提高，能够使递延缴纳的税款将来或许获得减免。

　　按照之前的消息，税收递延型个人养老保险上海试点后，个人最大延税金额可能是每月500-600元，在上海试点约2-3年后有望在全国推广。

　　资深保险代理人阎涛解释，假如你的工资为8000元，个税起征点为2000元，则应纳税工资为6000元，假如税率为20%，你应纳税额为1200元。如果你拿出500元购买个人养老保险的话，这500元就不在纳税之列，也就是说，你应纳税工资变为5500元，相应当期所缴个人所得税为1100元。

　　这时你所缴的500元养老保险金将进入个人账户进行管理，等到退休的时候，根据当时你的收入情况和当时的税率以及税收起征点情况再确定需要缴多少所得税。如果当时收入低于起征点，则不用再缴税，等于减免，如果高于起征点则按当时税率进行缴税。

　　需要缴个人所得税的个人都可以考虑购买此类保险。阎涛认为，一般情况下，个人收入到了老年会减少，而税收起征点也可能上调，购买这种保险明显有税收优惠。

利好保险公司

　　尽管备受关注的个人养老保险递延纳税政策尚未出台，但由于上海率先试点已是板上钉钉，对这块蛋糕垂涎已久的保险公司摩拳擦掌，准备展开争夺。