社保以外的养老选择　　最近关于养老金的问题，伴随着延迟退休年龄沸沸扬扬。有网友发帖称，每个月存500元比交养老保险收益更高，引发热议。尽管这位网友缺乏基本的金融计算知识，最终的结果算错了，但至少他给很多人打开了另一个思路退休金并不应该是我们退休后唯一的依靠。

　　在当前养老金双轨制的背景下，我国企业养老金的替代率(编者注：养老金占工资的百分比。如一个

　　人退休前工资为5000元，退休后养老金为2000元，那么养老金替代率就是40%)持续下降，已低于50%的国际警戒线。与此同时，2016年我国养老金空账也达到2.6万亿，要扭转养老金替代率下降的不利趋势，靠原有的体系，似乎很难实现。

　　本周，财政部、人力资源社会保障部、国家税务总局联合发布《关于企业年金、职业年金个人所得税有关问题的通知》，自2016年1月1日起，实施企业年金、职业年金个人所得税递延纳税政策。这标志着纷纷扰扰很多年的中国版401K计划终于有了眉目。

　　所谓401K计划，是美国的一种养老保险制度，始于20世纪80年代初，因美国1978年《国内税收法》新增的第401条K项条款的规定而命名。这种养老保险制度是由雇员、雇主共同缴费，建立起完全基金式的养老保险体系，雇员退休后养老金的领取金额取决于缴费的多少和投资收益状况。在20世纪90年代，401K计划在美国迅速发展，逐渐取代了传统的社会保障体系，成为美国诸多雇主首选的社会保障计划。401K计划之所以能快速在美国推广，其核心是税收上的鼓励缴费和投资收益免税，只在领取时征收个人所得税。本周的《通知》有着与美国401K计划相同的核心价值，因此被称为中国版401K。

　　可以确信，未来我们的养老金来源将是多渠道的，企业年金、职业年金作为中国版401K计划，将成为重要的养老补充。还有，那个寻思着每月存500块定期的网友也提供了另一种思路，类似的长期个人养老准备，也会在人群中流行起来。

　　老来凄凉的人生是最悲惨的，所以关于养老金这件事，求人不如求己，渠道越多把握越大，准备越早把握也越大。但是，一定要提醒大家，除非无奈不要中断社保，养老绝不能只靠自己攒钱多数人是很难遵守纪律的，多半会中途挪用自己的养老储蓄或者中断储蓄。一旦个人养老储蓄出了问题，又中断了社保，那么到老的时候麻烦就大了。此外，企业年金也好，职业年金也好，个人的养老储蓄也好，投资不能过于保守，因为通货膨胀的威胁才是对养老金最大的伤害。从长期来看，投资各类资产的风险远小于保守的定期存款。从这个角度考虑，此前热议的以房养老，在某种程度上也是一种不错的养老金补充方案。