更新时间:2018-12-05 22:37作者:三水老师
一条:成立驻信阳审计办事处财务审查委员会。审计办事处主任任财务审查委员会主任,审计办事处各科负责人及职工代表任成员,负责对大额开支的审议、决策等事项。
二条:综合科负责办事处的财产、费用开支和办公用品的管理,选配兼职会计、出纳人员各人。
三条:报帐的流程及要求:
、单笔在元(含)以内需要报销的票据上应有经办人、综合科负责人或办事处副主任、办事处主任签字。即:经办人签属经办,综合科负责人审核其真实性、合理性,办事处主任签批报销。
、单笔超过元(不含)的开支(工资除外)由财务审查委员会审议批准。审议时,采取无记名投票方式(票样见附件一),经与会三分之二以上人员同意后(以会议记录为准)再组织实施,实施后按上述条款要求经主任签批报销,不得先实施后审议。超过元的大额开支经财务审查委员会审议通过后,逐项在《大额开支审批管理台帐》(见附件)登记审议和实施结果。财务审查委员会的日常事务由综合科负责办理。
四条:人员费用支出的管理
、工资性支出的管理
审计人员的工资标准,按所在行机关同职级、同条件人员的标准和“收入不降低”的原则执行,工资、各类津贴和各项提留支出,由派驻行代发代提。
()基础工资每月一发,按派驻行机关同职级、同条件执行,由派驻行代发。
()绩效工资每季一发,由办事处依据员工的工作质量、出勤情况等,在办事处绩效工资限额内,考核到人。具体考核办法另定。
()奖励工资按上级行规定执行。
()养老统筹、住房公积金以及医疗保险等统筹金由综合科代扣代缴。
()审计人员按照农银发(XX)号文件规定,享受审计岗位每人每月元补贴;交流干部生活补贴按派驻行标准执行。
、各项提留支出的管理。
()职工福利费的使用范围及标准:
职工福利费主要是审计办事处人员的有关福利性补贴、审计人员的生病慰问、直系亲属丧事的吊唁等事项。具体标准为:
职工食堂补贴。小食堂伙食收费标准为一天一人元,办事处按照食堂实际收费金额:进行补贴,按月结算。不在食堂就餐的?
员工生病慰问。在职员工有病住院,慰问标准为元。病情较大,如:手术等,慰问标准为元。标准太低,不足体现人本管理.
每组织全体人员进行一次身体全面健康检查。
其他福利性开支由主任办公会决定。
()工会经费的使用范围和标准:主要是用于解决审计办事处同志困难救济等事项,每由主任办公会一事一议。
五条:业务管理费用支出的管理
严格划分审计办事处与派驻行的费用界限。审计办事处在派驻行进行审计期间(含派驻行委托的审计项目)的住宿费、伙食费、审计用品费和杂费等费用自理,不在被审计单位报销。被审计单位也不得以任何变通的形式为审计办事处负担费用。
、公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理
()各科室按实际工作所需,提出书面清单报综合科,经主任审批后,由综合科按照遵循节俭、保质、价格低廉的原则统一购买和管理。元以下的日常耗材、零星采购及修理,由综合科实行双人直接购置、管理和实施。凡一次性购置价值在元以上的,由财审会委员或职工代表与综合科一起进行集体采购。,